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乐都县审计局廉政风险点及防控措施一览表(试行)
来源:    时间:2012年09月19日    
工作阶段或重要事项 风险岗位 可能存在的风险主要表现形式 风险防控措施 风险等级 责任人
审计计划方案制定阶段 局长 利用职务便利,通过审计计划安排谋取私利 推进公务公开,建立局重要审计业务集体讨论制度 三级 贾玲
人为干预工作方案、审计实施方案内容而谋取私利 严格执行方案调整程序和复核制度
副局长 在编制和审核审计工作方案、审计实施方案时未如实确定审计内容和重点 执行重要审计业务集体讨论制度、建立审计实施内容与审计实施方案匹配审定制度 三级 杨国龙
审计组 为照顾利益关系,未如实确定审计内容与重点,甚至故意误导审计重点内容 执行审计实施方案与局工作方案的匹配审定制度;实行审计实施方案集体讨论制度:实行重大事项汇报制度 三级 审计小组组长
为照顾利益关系,未如实确定重点延伸单位 实行审计实施方案集体讨论制度;实行重大事项汇报制度
为照顾利益关系,隐瞒审前调查中发现的审计线索 加强组内信息沟通;实行重大事项报告制度:建立审计组内会议记录制度
为照顾利益关系或谋取私利,人为调整或未严格执行审计实施方案 严格执行方案调整制度:严格现场复核制度
复核审计信息、审计报告时,有意隐瞒、掩盖重大问题,从而获取利益 严格执行审计业务会议制度、局务公开制度,采取多人交叉审核,科室内集体研究,重大问题汇报局领导
审计实施阶段 副局长 利用职务便利收受被审计单位纪念品、礼品、消费券和有价证券等 开展领导干部民主测评,完善述职述廉报告制度;执行礼品上交和登记制度 二级 杨国龙
利用职务便利,通过被审计单位为小团体、个人或他人谋取好处 完善开展领导干部民主测评,述职述廉报告制度;按规定要求向组织报告重大事项
利用职务便利,向被审计单位或有关人员泄露审计信息、案件举报、案件移送处理过程中有关信息,或授意、指使下属人员掩盖重大问题 严格执行审计业务会议制度、局务公开制度
各股室 对审计组报送的问题自行进行处理,不予核实上报或延伸审计 严格执行审计业务会议制度、局务公开制度、重大问题汇报制度、建立签收登记制度。 二级 各股室股长
为谋取利益,向被审计单位或有关人员泄露审计信息审核、案件举报、案件移送处理过程中的有关信息,或为被审单位解脱责任出谋划策 严格执行局内信息、报告审核的规定,采取多人交叉审核、科室内集体研究,重大问题召开局业务会审定
复核审计信息、审计报告时,有意隐瞒、掩盖重大问题,从而获取利益 严格执行审计业务会议制度、局务公开制度,采取多人交叉审核,科室内集体研究,重大问题汇报局领导
审计实施阶段 审计组 发现问题不查证、不深查,查出问题不汇报、查多报少和查重报轻或以消极不作为手段影响审计工作开展 落实“现场审计小组不少于2人”的规定;加强组内信息沟通协调,审计组要定期召开会议并做好记录;执行重大事项报告制度;审计人员对审计查证事项和查证结果及时向审计组长汇报;执行举报材料登记制度,执行重大事项督办汇报制度 二级 审计小组组长  
为照顾利益关系,隐瞒重要审计问题及线索(含举报内容),以此为筹码与被审计单位进行利益交换 落实“现场审计小组不少于 2 人”的规定;加强组内信息沟通协调,审计组要定期召开会议并做好记录;执行重大事项报告制度:审计人员对审计查证事项和查证结果及时向审计组长汇报;执行举报材料登记制度.执行重大事项督办汇报制度 二级  
违规向被审计单位泄露重要信息 严格加强审计现场管理,严肃审计工作纪律 二级  
向被审计单位通风报信并授意被审计单位补充虚假证据解脱责任 严格复核程序、原始资料复核和完善审计档案编制和管理制度 二级  
利用审计中所掌握的国家秘密、商业机密、内幕消息等敏感信息为自己或他人谋取不当利益 落实《审计署党风廉政建设领导小组关于进一步加强审计组廉政教育的意见》;实行廉政承诺触宝 二级  
利用工作之便.使用银行账户查询通知书、介绍信等审计授权文书.为个人或他人谋利 严格审计介绍信和审计工作查询通知书等登记、审批程序;项目结束后进行核销清退 二级  
违反“八不准”审计纪律 进点会宣布廉政纪律、公布监督电话;严格按照纪律执行,廉政监督员实施好内部监督;实行审计经费公告制度,接受被审计单位对结果进行监督 二级  
审计报告阶段 局长 审计报告复核过程中,将有关信息向被审计单位通风报信,或授意、指使下属人员掩盖重大问题并谋取利益 严格执行审计业务会议制度、局务公开制度 一级 贾玲  
副局长 审计报告复核、综合审计报告汇总阶段,对审计发现的重大问题自行决定不在报告反映 严格执行局务会议制度、重大问题报告制度 一级 杨国龙  
审计组 为照顾利益关系,瞒报不报重要问题或人为调整审计事实描述、淡化处理 加强组内信息沟通协调,审计组要定期会议并做好记录;执行重大事项报告制度;严格执行审计报告复核制度 一级 审计小组组长
 
为照顾利益关系或达到个人目的,对审计事项的定性畸轻畸重 对审计报告和重要审计信息实行集体讨论制度,执行重大事项报告制度;严格执行审计报告复核制度 一级  
压制其他审计人员合理意见 对审计报告和重要审计信息实行集体讨论制度,执行重大事项报告制度和分管领导听取汇报制度 一级  
审计结果公布与整改检查 局长 为照顾利益关系或达到个人目的,不如实公告审计事项 实行集体讨论制度,执行重大事项报告制度;严格执行审计公告复核制度 一级 贾玲  
利用审计中掌握的国家秘密、商业机密、内幕消息等敏感信息为自己或他人谋取不正当利益 落实《审计署党风廉政建设领导小组关于进一步加强审计组廉政教育的意见 》,强化保密意识,严格执行保密制度  
副局长 在公布审计结果、新闻稿件审核把关过程中,因获得有关人员好处,故意泄漏知悉的国家秘密、工作秘密和商业秘密,或者违规披露有关保密信息 严格新闻稿件审核、公布审计结果批准程序 一级 杨国龙  
为谋取私利,在起草涉及审计整改信息时.存在不如实反映等行为 加强信息沟通交流,执行审计业务会议制度,重大事项报告制度 一级 审计小组组长  
审计组 在起草涉及违法违规问题的审计信息时,隐瞒关键情节、明确的违法违规事实和证据 加强审计组内信息沟通交流,执行审计业务会议制度,重大事项报告制度  
发现重点廉政风险不报告或报告不及时 明确廉政监督员职能及权利;项目结束要求廉政监督员按有关规定递交廉政报告及被审计单位的反馈意见  
为谋取私利,对被审计单位整改结果的检查走过场、不如实反映问题等 加强审计组内信息沟通交流,执行审计业务会议制度,重大事项报告制度  
办公室工作 印章管理 在印章使用管理方面,存在未审批先盖章现象 1、加强档案文件管理和转送工作;2、印章由专人管理,严格执行各项规章制度;3、加强政务信息宣传报道工作 二级 沈永录  
文件管理 在文件运转管理方面,存在未及时将文件报送领导审批、送转各股室承办及文件多环节动转后有去向不明等现象 二级  
经费管理 经费管理不规范,重大开支不集体讨论,超标准接待
严格执行财务制度,重大开支集体讨论
一级 杨国龙  
一级  
一级  
一级  
车辆管理 车辆维修管理不严格,公车私用
严格执行《车辆管理制度》
一级